Prognoser for pensionsopsparing

Retningslinier for afgivelse af bonusprognoser og prognoser for pensionsopsparing i livsforsikringsselskaber og pengeinstitutter

af februar 1990

Nærværende retningslinier har til formål at tilstræbe sammenlignelighed mellem pengeinstitutternes prognoser for pensionsopsparing, henholdsvis livsforsikringsselskabernes bonusprognoser. Sammenlignende reklame på tværs af brancherne vil derfor i medfør af markedsføringsloven ikke kunne anvendes. Retningslinierne indeholder især regler om forudsigelser med hensyn til de forhold, der bestemmer forløbet af pensionsopsparinger og livsforsikringer.

Retningslinierne har som forudsætning, at forsikringsselskabernes og penge-institutternes organisationer i fællesskab udarbejder henstillinger om fælles samfundsforudsætninger med hensyn til rente, inflation og realrenteafgiftssats, og at disse henstillinger anmeldes overfor Forbrugerombudsmanden og Finanstilsynet.

Markedsføring og tilbudsgivning, som ikke følger retningslinierne, vil i almindelighed være i strid med markedsføringsloven.

§ 1. Retningslinierne skal sikre, at pensionsopsparene ved sammenligning af pensionsordninger i pengeinstitutter henholdsvis forsikringsselskaber får et reelt beslutningsgrundlag.
Stk. 2. Ved pensionsordninger forstås pensionsopsparinger i pengeinstitutter eller livsforsikringsselskaber.
Stk. 3. Ved markedsføring af pensionsordninger, hvorved der foretages en fremskrivning af ordningens forløb, skal de givne oplysninger udformes således, at der så vidt muligt sikres pensionsopsparerne:
a) sammenlignelighed
b) forståelighed og gennemskuelighed i beregninger samt
c) realistiske, rimelige og oplyste forudsætninger for beregningerne.
Stk. 4. Retningslinierne gælder prognoser for pengeinstitutters og forsikringsselskabers pensionsordninger. Hvis der anvendes andre satser end i de fælles henstillinger, jf. indledningens 2. afsnit, skal det udtrykkeligt oplyses.

§ 2. Retningslinierne gælder for markedsføring af pensionsordninger, der er omfattet af lov om beskatning af pensionsordninger m.v. §§ 2, 8, 10, 11a, 12, 50 og 51.

§ 3. Som led i aftalen om pensionsordningen må forudsætninger i beskrivelse og beregninger ikke udformes således, at pensionsopsparerne får den opfattelse, at fremskrivningerne indebærer et bindende løfte, medmindre dette er tilfældet.

§ 4. Hvis pengeinstitutter eller forsikringsselskaber anfører en opgørelse over det realiserede resultat for renteafkast og omkostninger eller i form af bonus, skal dette anføres for en sammenhængende periode på mindst de tre foregående år.

§ 5. Bonusprognoser og pensionseksempler skal beregnes ud fra realistiske og rimelige forudsætninger om fremtidig samfundsrente og samfundsinflation samt på grundlag af gældende lovgivning og eventuelle risikoforhold om for- sikringsindholdet. Forskelle mellem bonusprognoser henholdsvis pensionseksempler og faktiske tal skal kunne forklares ud fra forskelle mellem forudsætningerne og de faktiske forløb.

§ 6. Ved udarbejdelsen af bonusprognoser og pensionseksempler anføres de forudsatte omkostninger ved ordningen. Forudsætningerne skal bygge på realistiske omkostningsforventninger. Hvis der til pensionsopsparinger er knyttet en forsikringsordning, skal den forventede forsikringspræmie og anvendelsen af eventuelt udbetalt bonus anføres i eksempelberegningen.

§ 7. Ved markedsføring af bonusprognoser og pensionseksempler skal der gives en beskrivelse af de forudsætninger, prognoserne og eksemplerne er baseret på. Prognoserne og eksemplerne skal indeholde en fyldestgørende beskrivelse af såvel opsparingens forløb som eventuelt tilknyttede forsikringsordninger. Endvidere anføres den samlede udbetaling i tilfælde af død, invaliditet og opnået alder.
Stk. 2. Dækningsforløbet skal være beskrevet, så intet væsentligt underforstås. Der skal gives tydelig oplysning om overførsels-, udtrædelses- og opsigelsesvilkår. Der kan i denne forbindelse henvises til uddrag af forretningsvilkår eller forsikringsbetingelser, som skal vedlægges. Ved angivelse af forsikringens fremtidige værdi oplyses også den tilsvarende genkøbsværdi, eller hvorledes denne beregnes.
Stk. 3. Værdien af fremtidige ydelser skal angives, således at beløbene er sammenlignelige over hele opsparingsforløbet, f.eks. ved at beløbene tilbageregnes med inflationssatsen eller sættes i forhold til en forventet gage eller beskrives på tilsvarende måde. Beregningsforudsætningerne skal tydeligt fremgå. Beløbene skal så vidt mulig opføres både før og efter skatter og afgifter.

§ 8. Såfremt der i forbindelse med markedsføringen er angivet bonusprognose eller pensionseksempler, skal der ved policeudstedelse eller aftaleindgåelse henvises hertil. Såfremt forholdene i mellemtiden er ændret, skal der vedlægges ajourførte bonusprognose eller pensionseksempler.

§ 9. Udarbejdes der prognose eller eksempler for allerede oprettede pensions- ordninger, finder foranstående bestemmelser tilsvarende anvendelse. Disse bestemmelser gælder dog ikke for livsforsikringer på beregningsgrundlag godkendt før d. 1. januar 1982.

§ 10. Pensionsopsparerne skal modtage en årlig opgørelse, hvori der redegøres for opsparingssaldoen, det realiserede afkast og realiserede omkostninger samt eventuelt afholdte forsikringspræmier. Desuden skal genkøbsværdien oplyses, eller hvorledes denne beregnes. Den årlige opgørelse udarbejdes ikke for tilsagnsordninger, aktuelle pensionsordninger, ordninger tegnet på beregningsgrundlag før 1. januar 1982 samt ordninger, hvor den årlige opsparing er højst 6.000 kr.¹⁾, og hvis samlede opsparing er mindre end 27.900 kr.¹⁾

§ 11. Disse retningslinier træder i kraft d. 1. august 1990.

Forbrugerombudsmanden, den 26. februar 1990
Frede Christensen

Finanstilsynet, den 27. februar 1990
Eigil Mølgaard

_______________________

¹⁾ 1990-beløb. (Beløbene reguleres efter samme regler som beløbene i PBL § 16 og § 50, stk. 3).

Retningslinier for afgivelse af bonusprognoser og prognoser for pensionsopsparing i livsforsikringsselskaber og pengeinstitutter (pdf-fil)